نمونهء طرح توجیهی پرواربندی گوساله

طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی پرواربـندی گوساله با ظرفیت هفتاد و پنج راس در هر دوره مرداد ماه 1382

خـلاصــه طــرح

موضوع طرح :پروار بندی گوساله ظرفیت : هفتاد و پنج راس در هر دوره ( یکصد و پنجاه راس در سال ) محل اجرای طرح : قابل اجرا درکلیه مناطق کشور سرمایه گذاری کـل: 24/820 میلیون ریال سهم آوردة متقاضی: 24/90 میلیون ریال سهم تسهیلات: 730 میلیون ریال دورة بازگشـت سرمایه: 23 ماه میزان اشتغال زایی : 11 نفـر

    مقــــدمه :

    نیاز انسان به پروتئین موجب شده که دامهای اهلی توسط بشر نگهداری و پرورش یافته و بخشی از نیاز غذایی وی را تامین نمایند، گرچه در سالهای اخیر جایگزینهایی برای گوشت قرمز معرفی شده ولیکن طعم ومزة گوشت کماکان این محصول را بدون رقیب نگهداشته است. با عنایت به اینکه جمعیت دامی یک کشور  سرمایه ملی محسوب می گردد تداوم تولید و استفاده صحیح از فراورده های آن حیاتی می باشد. بنا بر این تولید گوشت قرمز باید چنان باشد که علاوه بر امکان تداوم تولید، صیــانت از جمعیت دامی کشــور را بعنوان یک سرمایة ملی و استفادة بهیــنه از فـرآورده های آن را میســر سازد.

  افزایش جمعیت کشور در سالهای اخیر و به تبع آن افزایش مصرف فرآورده های غذایی موجب شده است که روشهای سنتی استحـصال مواد غذایی اعم از کشاورزی و دامداری کارآیی خود را از دســـت بدهند. از ســـوی دیــگر با توجه به نیاز حیــاتی انســـان به پروتئیـــن وهمچنین سیاستهــای دولت جمهـوری اســلامی مبنی بر لزوم خودکفـایی و عدم وابستگـی به بیگانگان در تامین مواد غذایی اساسی مورد نیاز شـــهروندان،درگام نخســت و دستـــیابی به بازار های خارجی منطـقه ای و فــرا منطـقه ای، در گام بعدی، بکارگیری روشــهای علمی نوین اهمیت روزافــزونی یافته اسـت.

    طرحهای دامپروری خصوصا پرورش گاو و گوسفند با روشهای علمی و درقالب واحدهای صنعتی و نیمه صنعتی موجبات دستیابی به تولید اقتصادی و بهداشتی فراورده های دامی را فراهم می آورد. با اجرای این گونه طرحها علاوه بر تامین پروتئین دامی جوامع در حال رشد، راندمان تولید افزایش یافته و از امکانات بالقوه و بالفعل محلی و منطقه ای استفاده بهینه به عمل می آید مضافاً اینکه باعث ایجاد اشتغال مولد گردیده و سوددهی معقولی را برای سرمایه گذار در پی خواهد داشت. ضمن اینکه این طرح دارای این قابلیت می‌باشد که در قالب تعاونی های بانوان به مرحله اجرا درآید.

   توجیه اقتصادی طرح :

   الف – سرمایه گذاری ثابت :

   الف – 1 ) زمیـن :

   زمین مورد نیاز طرح بالغ بر بیست هکتار می‌باشد، که از این مقدار سه هزار متر مربع به احداث گاوداری و مابقی به کشت علوفه اختصاص می‌یابد. با توجه به اینکه زمین مورد نیاز از محل اراضی ملی و منابع طبیعی تامین خواهد شد ، ارزش آن در محاسبات سرمایه گذاری ثابت منظور نگردیده است.

   الف – 2 ) محوطه سازی :

ردیف	شــرح	مقدار	هزینه واحد ( هزارریال)	هزینه کل (میلیون ریال )
1 2 3 4	تسطیح و خاکبرداری حصارکشی خیابان کشی پارکینگ و فضای سبز	1500مترمربع  4500مترمربع 150متر 100مترمربع	5 6 10 20	5/4 27 5/1 2
جـــمـــع				35

   الف – 3 ) ساختمانها:

ردیف	شــرح	زیربنا(m2)	هزینه واحد ( هزارریال)	هزینه کل (میلیون ریال )
1 2 3 4 5 6 7	انبار کنسانتره و علوفه موتورخانه آسایشگاه کارگران اداری و نگهبانی بهاربند اصطبل قرنطینه	120 12 60 20 300 220 35	200 300 450 450 50 175 250	24 6/3 27 9 15 5/38 75/8
جــــــمـــع				85/125

    الف – 4 ) ماشین‌آلات:

ردیف	شــرح	تعداد	هزینه واحد(هزار ریال)	هزینه کل(میلیون ریال)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12	تراکتور فرگوسن گاوآهن ریک خورشیدی تریلر سمپاش تراکتوری بیلر موور دیسک 28 پره علوفه خردکن آسیاب و میکسر شعله‌افکن موتور ژنراتور	1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1	63000 2500 3000 10000 8000 6000 5000 5000 8000 15000 3500 60000	63 5/2 3 10 8 6 5 5 8 15 5/3 60
جـــمـــع				189

    الف – 5 ) تاسیسات:

ردیف	شــرح	تعداد	هزینه واحد(هزارریال)	هزینه کل(میلیون ریال)
1 2 3 4 5 6	حفر وتجهیزچاه و لوله کشی تاسیسات اطفای حریق منبع 2000 لیتری سوخت انشعاب برق سه فاز منبع آب 2000 لیتری باسکول یک تنی	1 - 1 1 1 1	20000 - 4000 40000 5000 4000	20 2 4 40 5 4
جـــمـــع				75

    الف – 6 ) وسایل نقلیه :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شــرح	تعداد	هزینه واحد	هزینه کل
1	وانت نیـــسان	1	78	78
جــــــمـــع				78

    الف – 7 ) تاسیسات اداری:

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	هزینه کل
1 2 3 4	تلفـن میز و صندلی اداری وسایل آشپزخانه وسایل رفاهی کارکنان	3 1 5/1 5/2
جــــــمـــــع		8

   الف – 8 ) هزینه‌های قبل از بهره‌برداری :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	هزینه کل
1 2 3	هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات آمــوزش حقوق و دستمزد نگهیان در دوره سازندگی	4 2 6
جــــــمـــــع		12

جمع کل سرمایه گذاری ثابت

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
محوطه سازی و ساختمان ها ماشین آلات وسایل نقلیه تاسیسات تاسیسات اداری هزینه های قبل از بهره‌برداری	85/160 189 78 75 8 12
جــــمــــع	85/522
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )	15/26
جمـــــع کل	549

   ب- هزینه های جاری :

   ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :

ردیف	شـرح	مصرف سالانه	هزینه واحد (هزارریال)	هزینه کل(میلیون‌ریال)
1 2 3 4 5 6 7 8 9	گوساله نر بوزنKg230دارو بذر کود شیمیایی کود دامی انواع سموم تفاله* سبوس مواد ضد عفونی کننده	2 * 75 - 750 کیلوگرم 6 تـن 75 تن 40کیلوگرم 90 تن 5/34 تن -	2875 هر دام 35 10 650 100 35 350 500 -	25/431 25/5 5/7 9/3 5/7 4/1 5/31 25/17 45/0
جــــمــــع				506

*- سایر علوفه مورد نیاز دام ها از محل کشت علوفه استحصال می‌گردد.

  ب – 2 ) حقوق و دستمزد :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شــرح	تعداد - نفر	حقوق ماهانه	حقوق کل
1 2 3 4 5 6 7	مدیر طرح حسابدار راننده نگهبان و موتورچی کارگر ماهر کارگر ساده دامپزشک	1 1 –پاره وقت 1 1 2 4 1-پاره وقت	2/1 4/0 8/0 8/0 9/0 85/0 6/0	8/16 6/5 2/11 2/11 2/25 6/47 4/8
23% سهم حـق بـیمه کارفـرما				22
جـــمــــع کل		11	-	148

    ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	ارزش دارایی	نرخ	هزینه کل
1 2 3 4 5	ساختمان و محوطه سازی تاسیسات ماشین‌آلات وسایل نقلیه تاسیسات اداری	85/160 75 189 78 8	2% 4% 4% 10% 10%	2/3 3 5/7 8/7 8/0
جــــــمـــــــع				3/22

   ب- 4 ) هزینه استهلاک :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	ارزش دارایی	نرخ	هزینه کل
1 2 3 4 5	ساختمان و محوطه سازی تاسیسات ماشین‌آلات وسایل نقلیه تاسیسات اداری	85/160 75 189 78 8	10% 12% 10% 20% 10%	1/16 9 9/18 6/15 8/0
جــــــمـــــــع				4/60

   ب- 5 ) سوخت و انرژی :

شـــرح	واحد	مصرف سالانه	هزینه واحد (ریال)	هزینه کل(میلیون ریال)
برق بنزیـن گازوئیل تلفـن	کیلووات ساعت لیتر لیتر -	10000 6000 18100 -	250 650 160 -	5/2 9/3 9/2 7/0
جــــــمـــــــع				10

جمـع هزینه های جاری طرح

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
خرید دام، مواد اولیه و نهاده های تولید حقوق و دستمزد نگهداری و تعمیرات استهلاک سوخت و انرژی	506 148 3/22 4/60 10
جــــمــــع	7/746
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )	3/37
جمـــــع کل	784

سرمایه در گردش

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
خرید نهاده های کشاورزی خرید دام ( برای یک دوره ) سایر مواد اولیه( دو ماهه ) حقوق و دستمزد ( دو ماهه ) سوخت و انرژی ( دو ماهه )	3/20 6/215 9 67/24 67/1
جمـــــع کل	24/271

جمع کل سرمایه گذاری طرح

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
سرمایه ثابت سرمایه در گردش	549 24/271
جمـــــع کل	24/820

    ج – فروش(طی یک دوره ):

ردیف	شرح	ارزش واحد (هزارریال)	میزان تولید	ارزش کل(میلیون ریال)
1 2 3	گوشت گوساله کود حیوانی علوفه مازاد بر نیاز	15 100 -	Kg31500 500 تن -	5/472 50 30
جــــــــمـــــــــع				5/552

کل درآمد طرح طی یک سال = م. ریال 1105 = 2 * 5/552

برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی

ردیف	شــرح	هزینه ( میلیون ریال )
1 2	استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله ) هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)	3 1/22
جــمـــع		1/25

پیش بینی مالی طرح

شــرح	میلیون ریال
درآمد ( فروش )	1105
کسر می شود : قیمت تمام شده	784
سود ناویژه	320
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش	1/22
سود عملیاتی	9/298
کسر می‌شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری	3
سود ویژه قبل از کسر مالیات	9/295

محاسبه دوره برگشت سرمایه:

دوره بازگشت سرمایه = 88/1 سال ( تقریبا 23 ماه )

   محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )

( ارقام به میلیون ریال )

شــرح	هزینة متغیر		هزینة ثابت		هزینة کــل
	مبلغ	درصد	مبلغ	درصد
مواداولیه	506	100	0	-	506
حقوق و دستمزد	8/51	35	2/96	65	148
سوخت و انرژی	8	80	2	20	10
تعمیر و نگهداری	8/17	80	5/4	20	3/22
استـهلاک	0	-	4/60	100	4/60
توزیع و فروش	1/22	100	0	-	1/22
استهلاک قبل ازبهره برداری	0	-	3	100	3
پیش بینی نشده	7/31	85	6/5	15	3/37
جمـــع	4/637	-	7/171	-	1/809

بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطة سر به سر تولید معادل72/36 %می باشد.

محاسبة کارمزد وام

1 - عقد مشارکت مدنی:          مبلغ قرارداد:         مدت قرارداد          کارمزد          کارمزد عقد مشارکت مدنی:

730 میلیون ریال دوازده ماه 13% 9/94 میلیون ریال

2 – عقد فروش اقساطی:          مبلغ قرارداد          مدت قرارداد          کارمزد تسهیلات          کارمزد عقد فروش اقساطی          کل کارمزد تسهیلات          کارمزد سالانه          اصل تسهیلات سالانه

9/824  میلیون ریال 48 ماه 13% 47/214  میلیون ریال 37/309  میلیون ریال 34/77  میلیون ریال 5/182  میلیون ریال

جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :

  ارقام به میلیون ریال

شرح	سال 1	سال 2	سال 3	سال 4	سال 5
اصل بازپرداخت تسهیلات	0	5/182	5/182	5/182	5/182
کارمزد تسهیلات	0	34/77	34/77	34/77	34/77
جمــع	0	84/259	84/259	84/259	84/259